Правовой анализ (исследование) (Due Diligence)

Due Diligence — представляет собой комплексную проверку Центром добросовестности ваших контрагентов, их надежности, платежеспособности и репутации.

Целью этой процедуры является максимально снизить существующие предпринимательские риски (экономические, правовые, налоговые, политические, маркетинговые).

Due Diligence может быть направлен на всестороннюю проверку законности и коммерческой привлекательности планируемой сделки или инвестиционного проекта.

В процессе проведения Due Diligence наши специалисты проводят анализ учредительных документов предприятия, налоговых выгод и рисков, также осуществляют оценку рисков из обязательств и совершенных сделок, проводят оценку репутации компании среди партнеров, клиентов, госорганов.

По окончанию проведения правового анализа предприятия специалисты ЦПО подготавливают юридическое заключение (развернутое либо краткое).

В процессе проведения Due Diligence Вы можете указать на проведение специалистами Центра правового анализа деятельности как целого предприятия, так и отдельных элементов, а также выбрать проверку, состоящую как из трех этапов, так и из двух (аудит + юридическая экспертиза).

Работы можно разбить на три взаимосвязанные части:

• оценка бизнеса;
• оценка системы бухгалтерского учета и достоверности отчетности и финансовый анализ; оценка налоговых рисков;
• юридическая оценка рисков (по обязательствам), анализ учредительных документов.

Оценка бизнеса

Цель данного этапа работ – показать действительные стоимости предприятия в зависимости от вариантов его будущего использования (рыночная, инвестиционная или ликвидационная). 

Результатом данной работы является "Отчет об оценке бизнеса".

Оценка системы бухгалтерского учета и достоверности отчетности и финансовый анализ; оценка налоговых рисков

• Целью данной стадии является проведение финансовой проверки, экспертиза деятельности предприятия, а так же выделение налоговых выгод и рисков.
• На этом этапе проводится:
• анализ структуры выручки и затрат аудируемой компании;
• оценка системы внутреннего контроля;
• анализ основных средств, финансовых вложений, дебиторской и кредиторской задолженности, запасов компании;
• анализ кредитных договоров и обязательств, анализ условных обязательств, полноты и достоверности учета активов и обязательств.

Юридическая оценка рисков (по обязательствам), анализ учредительных документов<

Задачей юристов является проведение юридической и правовой экспертизы учредительных документов компании, с целью максимально выявить риски, связанные с ее покупкой.

Юристы проводят:

• обзор учредительных документов, их юридического статуса;
• обзор документов о корпоративном управлении, решений коллегиальных органов управления и основных доверенностей;
• анализ основных сделок с акциями (долями) общества, сведения об акционерах, их имущественных и неимущественных правах;
• анализ правомерности деятельности Общества – наличие необходимых лицензий, разрешений, сертификатов;
• анализ трудовых отношений.

Результатом данного этапа является отчет юристов.

Смотрите также